小微信贷业务风险产生的原因有哪些从自身因

小微企业自身因素

（一）组织架构混乱，管理水平低，抗风险能力弱

目前我国多数小微企业为“家族企业”管理模式，尚未建立完全的现代企业管理制度，企业的所有权、监督权、管理权混乱，部分企业法定代表人与实际控制人不是同一人，存在组织架构不清晰、法人责任不明确、管理机制不健全等现实问题。

这种管理模式通常凸显主要领导人（一般为企业法定代表人或实际控制人）的话语权，如果主要领导人的决策失误则面临整个企业选择错误的情况。而且企业员工聘用机制不完善，员工以亲戚朋友居多，企业的日常经营管理受人情因素影响不能正常有序运作，人情干扰凌驾于专业素养之上。

同时，企业的经营发展方向具有随意性，短期行为严重，行为方向取决于主要经营者的人脉及产品的利润率，受“高额投资回报”的利益驱使，容易出现偏离主业和实体、追求经济热点冒高风险的现象。

近两年信贷风险频发主要原因是企业将自有资金和贷款资金投向房地产、证券及期货市场等，以期获得暴利，最后投资失利导致资金链断裂。

（二）缺乏核心竞争力，市场占有率低

我国小微企业普遍存在“小而散”、“小而低”的经营现状，资金规模、人才水平、管理方式等均位于产业链的底端，企业生产方式多为粗加工或低端劳务服务，具有利润率低、技术含量低、更新换代慢、抗风险能力弱等问题，在市场上不具备核心竞争力，且企业的生产与销售受市场供求变化影响较大。

（三）财务管理不规范，财务信息不透明

目前绝大多数小微企业财务管理制度不健全，忽视日常财务管理，未聘请专业的财务人员担任会计，尤其在一些“家族式”企业，财务经理是由企业法定代表人或实际控制人的亲戚担任，掌管着企业的命脉。

财务人员账务管理混乱，仅将财务工作停留在记账、算账等基本层面上，缺乏规范的财务管理基本制度，有些企业甚至没有专门的财务人员，从外面聘请会计代账，代账人员每月仅上班数天，对企业的财务运作毫无所知，做出的财务报表根本无法反映企业真实的经营状况。

有些企业为了实现避税，企业主将私人资金和企业资金混为一体，对外收支也较混乱，对税务部门、工商部门、商业银行提供不同的财务报表，存在“多本账”的现象。

（四）信用意识普遍淡薄，企业信用度低

在我国小微企业的信用意识主要取决于企业主的经营理念，信用意识缺乏，存在道德风险隐患。部分企业在获得新业务机会时从商业银行以经营周转为由进行借款，实则将信贷资金挪作铺底资金，形成短贷长用。

如若业务未能如期获利，借款企业难以在约定时间内还款，银行则被迫予以续贷。

（五）担保方式有限，可抵押资产较少

商业银行对小微企业贷款的担保方式通常为抵押或保证，抵押优选主导类抵押物，主要为厂房、土地、住宅。

据调查，有77%的小微企业存在抵押物不足的情况，部分采取挂靠合资、集体的方式，房屋、机械设备等固定资产存在不明确的情况，特别是贸易业、服务业等第三产业中的小微企业，难以提供给商业银行有效资产作为抵押，并且抵押、担保手续多、费用高，增加了小微企业的融资成本，小微企业融资压力变大。

（六）关联关系复杂，过度融资现象突出

部分小微企业为了加快经营发展，满足流动资金需求，在难以从商业银行获取信贷资金的情况下，不得不选择民间融资方式，在担保落实上采取多户联保的形式。

在经济环境低迷的情况下，其中一户发生信用违约立刻造成风险传染，引发多米诺骨牌效应，极易造成信贷风险集体爆发，联保企业资金链整体断裂，从而形成群体违约。

商业银行因素

（一）缺乏成熟的小企业信用评级体系

信用评级体系是通过对拟贷款企业的各项指标评估，预判企业的资信情况、偿债能力、行业位次，给予企业初步等级，供商业银行贷款准入参考。

信用评级流程是商业银行信贷管理的关键环节。目前我国的信用评级体系存在以下几方面问题，一是评级方法以定性分析为主，财务分析技术较为落后；二是基础数据库的全面性和时效性亟待提升，评级结果有待核实；三是小微企业的财务报表真实性有待检验，且企业隐形关联体系尚未能全面提取，影响评级判断的准确性。由此可能造成部分风险客户不能及时发现、优质客户丧失融资机会。

（二）信贷客户准入存在偏差

由于借贷双方信息不对称等原因，信贷人员在贷前调查环节未能做到真正了解客户，未全面掌握客户的经营、信誉、财务及关联情况，未深入分析客户的偿债能力。

在业绩考核的压力下，仅将注意力集中在贷款形式上，把借款人能否提供合规抵押物或寻找有效担保方作为准入与否的关键，导致在贷前环节便为日后信贷风险埋下种子。

（三）小微专营信贷产品欠缺

小微企业是发展快速且创新活跃的群体，信贷需求不断变化。目前我国商业银行小